Qu’est-ce que l’IA en finance?

L’IA peut réaliser toute tâche financière transformant de grands volumes de données en décision ou texte. L’Autorité bancaire européenne (EBA) énumère les usages qu’elle observe dans les banques de l’UE.

Ces exemples concernent l’usage de l’IA dans le secteur bancaire. Pour les entreprises d’investissement, l’Autorité européenne des marchés financiers (ESMA) cite service client, détection de fraude, gestion des risques, conformité et soutien au conseil en investissement et à la gestion de portefeuille (ESMA, 30 mai 2024).

L’apprentissage automatique est la branche de l’IA où un modèle tire ses règles de données passées, par exemple les remboursements d’emprunteurs précédents. Le développeur choisit les données et l’objectif; le modèle fixe les pondérations.

Les banques l’utilisent dans les modèles de risque de crédit. L’EBA a consulté sur son usage dans les modèles fondés sur les notations internes (IRB), permettant aux banques de calculer leurs exigences de fonds propres pour ce risque, puis publié un suivi le 4 août 2023. Le rapport demandait aussi de préciser l’application du règlement général sur la protection des données et de l’AI Act à ces modèles.

L’IA générative en finance rédige textes ou code, comme les grands modèles de langage derrière les chatbots. Le Conseil de stabilité financière (FSB) note qu’avec ces technologies "the range of use cases has become more diverse" (FSB, 14 novembre 2024).

Dans l’enquête EBA, 55% des banques utilisent l’IA à usage général ou agentique dans les processus destinés aux consommateurs. Les usages dominants sont alertes de fraude, aide aux équipes téléphoniques et réponses en libre-service. En Suisse, 91% des établissements utilisant l’IA emploient aussi l’IA générative, et la FINMA observe une dépendance croissante envers les grands fournisseurs technologiques.

L’IA apporte analyses accélérées et coûts réduits; les risques principaux cités par les superviseurs sont erreurs de modèle et dépendance envers quelques fournisseurs. La Banque des règlements internationaux (BRI) résumait ces deux aspects en juin 2024: "Benefits include improvements for lending and payments; risks include more sophisticated cyber attacks" (BRI, 25 juin 2024).

Le FSB énumère quatre vulnérabilités: "third-party dependencies and service provider concentration; (ii) market correlations; (iii) cyber risks; and (iv) model risk, data quality and governance." La Banque centrale européenne (BCE) avertit sur les modèles partagés: "If a majority of financial institutions use the same or very similar foundation models provided by a few suppliers, it is likely that decisions based on AI will suffer from similar biases" (BCE, Financial Stability Review, mai 2024).

L’IA en finance relève de l’AI Act européen et des lois financières applicables à l’entreprise. L’AI Act classe à haut risque les systèmes évaluant la solvabilité des personnes physiques ou leur note de crédit, sauf ceux détectant la fraude financière (annexe III, point 5(b)). Le règlement (UE) 2026/1744 du 8 juillet 2026 a reporté ces règles au 2 décembre 2027.

Pour les services d’investissement, l’ESMA attend le respect de MiFID II, dont "their regulatory obligation to act in the best interest of the client". Une IA explicable en finance est un modèle dont la banque peut expliquer le résultat au client et au superviseur, par exemple un refus de prêt. La FINMA compte le manque d’explicabilité parmi les risques de modèle.

L’AI Act s’applique directement en Allemagne comme en Autriche. Pour les systèmes à haut risque des établissements financiers, l’article 74(6) désigne le superviseur financier comme autorité de surveillance du marché, sauf autre désignation nationale selon l’article 74(7). Ces superviseurs sont la BaFin en Allemagne et la FMA en Autriche.

La BaFin a publié le 18 décembre 2025 ses orientations sur les risques TIC de l’IA dans les entités financières. Non contraignantes, elles appliquent DORA à l’IA et suivent le cycle du modèle, de l’acquisition des données au retrait.

Pour l’IA en finance, Francfort accueille la BCE, superviseur des banques importantes de la zone euro. La supervision bancaire BCE, au Sonnemannstrasse 20, Frankfurt am Main, a constaté une forte hausse des usages entre 2023 et 2024. En 2025, ses ateliers avec 13 banques sur notation de crédit et fraude ont montré des modèles à arbres de décision dominants dans les deux domaines, les réseaux neuronaux surtout contre la fraude (BCE, 20 novembre 2025).

La Suisse est hors UE, donc l’AI Act ne s’y applique pas. Le 18 décembre 2024, la FINMA a publié la communication 08/2024 sur gouvernance et gestion des risques de l’IA. Elle cite résultats instables ou incorrects, explicabilité limitée et biais, observant que la plupart des établissements sont "still in the early stages of development". Ces informations ne constituent pas une prestation de conseil juridique.