Payment Factory

BNP Paribas beschreibt in einer Übersicht zur Zahlungszentralisierung (auf Englisch) drei Modelle. Im Payments Hub arbeiten die Kreditorenteams der Gesellschaften auf einer Plattform, behalten aber eigene Konten und Banken. Im Shared Service Center oder in der Payment Factory wandert die Abwicklung selbst in ein oder wenige Zentren, und der Konzern reduziert im selben Projekt meist Banken und Bankanbindungen. Im dritten Modell zahlt eine Inhouse-Bank im Namen der Gesellschaften von einem Konto je Währung und bucht jede Zahlung auf das Verrechnungskonto der Gesellschaft, die sie schuldet.

Ein Artikel in The Global Treasurer (auf Englisch) zieht die Grenze ähnlich: Ein Typ leitet Zahlungsdateien und Bankkommunikation weiter, der andere ändert auch die Ströme, etwa indem er Auslands- in Inlandszahlungen umwandelt, und braucht dafür meist eine Inhouse-Bank.

Payments on behalf of (POBO) funktioniert nur, wenn der Lieferant erkennt, wer gezahlt hat. Vor SEPA brauchte ein Konzern Euro-Konten in jedem Land. Seit 2009 kann ein Unternehmen ein Euro-Konto für alle Gesellschaften führen, weil SEPA nicht mehr zwischen Inlands- und Auslandsüberweisung in Euro trennt. Die ISO-20022-Formate hinter SEPA haben ein strukturiertes Feld für die Gesellschaft, in deren Namen gezahlt wird. Die Systeme des Konzerns müssen es füllen, sonst erhalten Lieferanten Geld, das sie nicht zuordnen können. Umgekehrt funktioniert Collections on behalf of (COBO): Kunden zahlen auf ein zentrales Konto für Rechnungen mehrerer Gesellschaften. Die Seite zur ISO-20022-Migration erklärt den Standard.

§ 2 Abs. 1 Nr. 13 ZAG nimmt Zahlungsvorgänge und damit verbundene Dienste innerhalb eines Konzerns von der Erlaubnispflicht aus. Nach der Umsetzung der PSD2 legte die BaFin die Ausnahme zunächst eng aus: Sie sollte nur Zahlungen erfassen, bei denen Zahler und Empfänger zum Konzern gehören. Eine Payment Factory, die externe Lieferanten bezahlt, hätte eine Erlaubnis gebraucht.

Wirtschaftsverbände, koordiniert vom Verband Deutscher Treasurer, widersprachen, und die BaFin legt die Ausnahme seither im Licht ihres Geldwäschezwecks aus, wie PayTechLaw berichtet (auf Englisch). Eine zentrale Zahlungsstelle braucht keine Erlaubnis, wenn jederzeit vier Bedingungen erfüllt sind: Dienstleistungsverträge mit den Gesellschaften, Dokumentation jeder Zahlung, verbindliche Konzernregeln samt Prozessen und Systemen zur Geldwäscheprävention und regelmäßige Prüfung durch Revision oder Compliance. Eine zentrale Einkaufsgesellschaft, die alle Lieferanten bezahlt, deckten die BaFin-Schreiben nicht ab.

Kosten waren das erste Argument für eine Payment Factory. Bei einem Treasurer-Roundtable 2015, über den Treasury Management International berichtete (auf Englisch), hatte die Betrugsprävention die Kostenersparnis als Hauptgrund abgelöst. Die Factory der RTL Group deckte rund 90 Prozent ihrer 300 Gesellschaften und fast 99 Prozent des Zahlungsvolumens ab, etwa 400.000 Zahlungen im Jahr. Die Treasurer prüften Zahlungen vor dem Versand gegen Sanktionslisten, und ein Konzern zahlte nie auf telefonische Anweisung, eine Regel, die auch den typischen CEO Fraud stoppt.

Seit Verordnung (EU) 2024/886 die Empfängerüberprüfung im Euroraum vorschreibt, prüft die Bank jeden Empfängernamen einer Sammeldatei gegen die IBAN, bevor sie ausgeführt wird. Eine Datei mit Tausenden Lieferantenzahlungen braucht saubere Stammdaten, wie die Seite zur Empfängerüberprüfung erklärt.

Finance Loop ist der Treffpunkt für Treasurer und die Cash-Management-Banker, die die Zahlungswege einer Payment Factory bauen. Finance Loop verbindet die Finance-, IT- und KI-Communitys in Deutschland, Österreich und der Schweiz, mit Events in Frankfurt, München, Berlin und Hamburg.

Finance Loop unterstützt Wenn Banken „Nein“ sagen, ein halbtägiges Zahlungsverkehrs-Seminar in Frankfurt für Compliance, Treasury, Finanzen, Export und Recht zu blockierten Zahlungen, De-Risking und Sanktionen. Finance Loop ist außerdem Medienpartner von Capital & Code, einer Frankfurter Konferenz, zu deren Publikum Treasurer gehören, die Liquidität und Risiken steuern.

Eine Payment Factory ist eine zentrale Einheit, oft im Konzern-Treasury oder einem Shared Service Center, die Zahlungen für alle Gesellschaften ausführt. Sie erzeugt aus freigegebenen Zahlungsaufträgen die Dateien für die Banken.

Eine Payment Factory wickelt Zahlungen für die Gesellschaften ab, die weiter von eigenen Konten zahlen können. Eine Inhouse-Bank führt Verrechnungskonten für die Gesellschaften und zahlt in ihrem Namen von eigenen Bankkonten, eines je Währung.

POBO steht für Payments on behalf of. Eine zentrale Konzerngesellschaft bezahlt einen Lieferanten für eine Rechnung einer anderen Gesellschaft und nennt diese in der Zahlung, damit der Lieferant das Geld zuordnen kann.

Meist nicht, wenn sie nur für den eigenen Konzern zahlt und die vier BaFin-Bedingungen für das Konzernprivileg im ZAG erfüllt: Verträge, Dokumentation, verbindliche Regeln mit Geldwäscheprävention und regelmäßige Prüfung.