AML Allemagne

La loi allemande sur le blanchiment, le Geldwäschegesetz (GwG), fixe les obligations de chaque entité assujettie: banques et établissements de paiement, assureurs vie, sociétés de gestion et prestataires crypto, mais aussi agents immobiliers, notaires et négociants en biens. Le blanchiment lui-même est une infraction selon l'article 261 du code pénal allemand (StGB). Pour les banques, l'article 25h du Kreditwesengesetz, la loi bancaire allemande, ajoute l'obligation d'exploiter des systèmes de surveillance qui signalent les paiements inhabituels, et c'est là que travaille l'essentiel de la regtech dans les banques allemandes.

Les vérifications qui ouvrent une relation, de l'identité au bénéficiaire effectif, relèvent du KYC en Allemagne. Après l'entrée en relation, la LCB-FT se poursuit par la surveillance des transactions et les déclarations de soupçon aux autorités compétentes.

Selon l'article 43 GwG, une entité assujettie doit faire une déclaration à la FIU lorsque des faits laissent penser qu'un actif provient d'une infraction sous-jacente au blanchiment, qu'une transaction est liée au financement du terrorisme ou qu'un client a caché s'il agit pour un bénéficiaire effectif. La déclaration est due sans délai, quels que soient la valeur de l'actif ou le montant de la transaction.

La FIU allemande, la « Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen » (en allemand), relève de l'administration des douanes et reçoit les déclarations par son portail goAML. Selon une synthèse de son dernier rapport annuel publiée par PayTechLaw (en allemand), elle a enregistré 374 693 déclarations de transactions suspectes, environ 41 % de plus que l'année précédente. Sur quelque 160 000 entités assujetties inscrites dans goAML, seules 4 062 ont fait une déclaration cette année-là. La FIU fixe désormais des règles de contenu contraignantes, avec le format XML obligatoire et des champs comme l'identifiant de transaction blockchain pour la crypto ou les données du livre foncier pour l'immobilier.

Le Groupe d'action financière (GAFI) a évalué l'Allemagne pour la dernière fois dans son rapport d'évaluation mutuelle. Le GAFI a reconnu à l'Allemagne des réformes importantes et une bonne compréhension des risques dans l'immobilier, la banque et les actifs virtuels, et il a demandé plus de moyens et de priorité au niveau opérationnel. Le rapport relevait le fort usage des espèces en Allemagne, sans plafond général pour les paiements en liquide, et le risque de voir de l'argent liquide illicite converti en biens immobiliers ou en or et autres métaux de valeur.

Le GAFI avertissait aussi que l'attention portée à l'immobilier et aux espèces pouvait faire négliger d'autres risques, comme les structures complexes avec sociétés écrans et sociétés étrangères, et que les poursuites visaient davantage les personnes physiques que les criminels étrangers et les facilitateurs professionnels. Pour une équipe conformité, ces constats expliquent pourquoi les superviseurs allemands interrogent plus durement les chaînes de détention et les paiements transfrontaliers.

Le GwG transpose des directives européennes, et l'UE a désormais adopté un corpus unique, le règlement (UE) 2024/1624 (AMLR), directement applicable dans chaque État membre à partir du 10 juillet 2027, qui reprend une grande partie du contenu du GwG. La nouvelle Autorité européenne de lutte contre le blanchiment, l'AMLA, a son siège à Francfort-sur-le-Main et supervisera directement un groupe de grandes sociétés financières transfrontalières, tandis que la BaFin continue de superviser les autres. Le dossier LCB-FT et crypto détaille ce que l'AMLR change pour les prestataires de services sur crypto-actifs, et la criminalité financière dans les paiements concerne les établissements de paiement.

Finance Loop est le lieu de rencontre des responsables LCB-FT, des enquêteurs et des concepteurs de logiciels de surveillance et de filtrage. Finance Loop relie les milieux de la finance, de l'informatique et de l'IA en Allemagne, en Autriche et en Suisse, avec des événements à Francfort, Munich, Berlin et Hambourg.

Finance Loop soutient When Banks Say 'No', un séminaire au NEXTOWER de Francfort où Julia Pfeil, du cabinet Dentons, parle des paiements soumis aux sanctions et au droit anti-blanchiment, et où une troisième intervention montre comment l'analyse forensique blockchain retrace les flux crypto. Au Bybit EU Crypto Evening du TechQuartier, soutenu par Finance Loop, la conformité au titre de MiCAR figurait au programme.

Le Geldwäschegesetz (GwG) est la loi allemande contre le blanchiment. Le GwG énumère les entités assujetties, fixe leurs vérifications de clientèle et leurs dispositifs internes, et les oblige à déclarer les transactions suspectes à la FIU selon l'article 43. Une grande partie de son contenu passera dans l'AMLR européen dès que ce règlement s'appliquera.

La FIU reçoit et analyse les déclarations de transactions suspectes des entités assujetties par le portail goAML et transmet les cas pertinents aux autorités de poursuite. La FIU relève de l'administration des douanes allemande et publie un rapport annuel sur le nombre et la nature des déclarations.

L'AMLA, l'Autorité européenne de lutte contre le blanchiment établie à Francfort-sur-le-Main, coordonne les superviseurs nationaux et supervisera directement un groupe de grandes sociétés financières transfrontalières. Les autorités nationales comme la BaFin continuent de superviser toutes les autres sociétés.

À Francfort, la LCB-FT se traite surtout dans des séminaires sur les paiements et la conformité, comme When Banks Say 'No', et lors de soirées sur la conformité crypto. Pour une formation structurée, la Frankfurt School propose le Certified Compliance Professional avec une spécialisation anti-blanchiment. Les dates à venir figurent dans l'agenda des événements.