Sanktions-Compliance in Deutschland

Sanktions-Compliance sind die Kontrollen, die eine Bank oder ein Unternehmen davon abhalten, Geld oder Waren an Personen, Firmen und Länder unter restriktiven Maßnahmen zu bewegen. Die in Deutschland geltenden Sanktionen haben drei Quellen, wie das Merkblatt der Bundesbank zu Finanzsanktionen erklärt: Resolutionen des UN-Sicherheitsrats, Verordnungen des Rates der EU und nationale Maßnahmen des Bundeswirtschaftsministeriums nach dem Außenwirtschaftsgesetz (AWG). EU-Sanktionsverordnungen gelten unmittelbar, ohne deutsches Gesetz dazwischen, ein Compliance-Team in Frankfurt oder München liest also die Verordnung selbst.

Kern der meisten Regime ist ein Einfrieren plus ein Bereitstellungsverbot. Das Vermögen einer gelisteten Person darf nicht bewegt, übertragen oder genutzt werden, und niemand darf ihr Geld zukommen lassen, weder direkt noch indirekt. Das Einfrieren erfasst auch Gelder, die eine gelistete Person kontrolliert, ohne sie zu besitzen. „Gelder“ ist hier weit gefasst: Wertpapiere, Kredite, Garantien, Akkreditive und Dividenden gehören ebenso dazu wie Bargeld und Kontoguthaben.

Deutschland teilt die Arbeit auf drei Behörden auf. Die Deutsche Bundesbank ist für Finanzsanktionen zuständig: Ihr Servicezentrum Finanzsanktionen in München erteilt Genehmigungen, wo ein Regime Ausnahmen zulässt, und nimmt Meldungen eingefrorener Gelder entgegen, und ihre Außenwirtschaftsprüfer prüfen Banken vor Ort. Das Bundesamt für Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle (BAFA) ist für Embargos auf Güter, technische Hilfe und andere wirtschaftliche Ressourcen zuständig, und Exporteure schicken ihm Genehmigungsanträge und Fragen zu Empfängern über das Portal ELAN-K2.

Die dritte ist die Zentralstelle für Sanktionsdurchsetzung (ZfS), Direktion XI der Zollverwaltung in Köln, eingerichtet nach dem Sanktionsdurchsetzungsgesetz II. Sie ermittelt und sichert Vermögen gelisteter Personen, führt ein Register dieser Vermögen, die gelistete Personen ihr melden müssen, und betreibt eine Hinweisgeberstelle, die anonyme Hinweise auf Sanktionsverstöße annimmt. Verstöße können nach §§ 18 und 19 AWG mit Bußgeld oder Strafe geahndet werden, und ein Vertrag, der gegen ein Sanktionsverbot verstößt, kann nach § 134 BGB nichtig sein.

Eine eigene deutsche Sanktionsliste gibt es in den meisten Fällen nicht. Die Namen stehen in den Anhängen der EU-Verordnungen, und die EU veröffentlicht eine konsolidierte Liste der Personen und Organisationen unter EU-Finanzsanktionen. Die EU Sanctions Map zeigt, welche Maßnahmen für welches Land gelten, und das deutsche Suchwerkzeug FiSaLis gleicht Namen mit der konsolidierten EU-Liste ab. Nationale Einfrierungen, etwa um UN-Listungen schnell in Kraft zu setzen, stehen im amtlichen Teil des Bundesanzeigers.

Für die meisten Compliance-Teams in Deutschland macht das Russland-Regime den größten Teil der Arbeit. Die Verordnung (EU) Nr. 269/2014 enthält das Einfrieren gegen gelistete Personen. Die Verordnung (EU) Nr. 833/2014 ergänzt Sektorverbote: für die Annahme von Einlagen bestimmter russischer Personen, den Handel mit bestimmten übertragbaren Wertpapieren, neue Kredite und Krypto-Wallet-, Konto- oder Verwahrdienste für bestimmte russische Personen. Payments-Fachleute beachten auch die Verbote für Finanznachrichtendienste, und Exporteure folgen den Güterlisten, die das BAFA verwaltet.

Die Bundesbank erwartet von Unternehmen des Finanzsektors IT-gestützte Screening-Systeme oder andere zu Geschäft und Risiko passende Verfahren, damit sie Konten und Vermögen bei einer Neulistung unverzüglich sperren und die Verbote auf Zahlungen anwenden können. Das Unternehmen muss ein Screening-Modell vor dem Einsatz bewerten und im Betrieb regelmäßig prüfen, wofür es seine wesentlichen Annahmen und Parameter kennen muss. Wer das Screening auslagert, behält die Verantwortung.

Dasselbe Merkblatt beschreibt, was ein Sanktions-Compliance-Programm in Deutschland enthalten sollte: klare Rollen und Eskalationswege, schriftliche Arbeitsanweisungen für Bereiche wie Zahlungsverkehr, Kundenannahme und Handelsfinanzierung, regelmäßige Schulungen, eine Compliance-Funktion mit Berichtslinie zur Geschäftsleitung, eine interne Revision der Sanktionsprozesse mindestens alle drei Jahre (bei hohen Risiken jährlich) und eine Dokumentation, der ein sachkundiger Dritter folgen kann. Kryptowerte gelten im Sanktionsrecht als Gelder, und das Merkblatt nennt ihre Pseudonymität als eigenes Risiko, das die Travel Rule für Krypto-Transfers verringern soll.

Finance Loop verbindet die Finance-, IT- und KI-Communitys und ist der Treffpunkt für Menschen, die mit Sanktionen in Zahlungsverkehr, Handelsfinanzierung und Digital Assets zu tun haben. Events finden in Frankfurt statt und gelegentlich in München, Berlin und Hamburg.

Finance Loop unterstützt When Banks Say 'No', ein halbtägiges Seminar im NEXTOWER in Frankfurt zu Zahlungen in schwierigen Märkten. Dr. Julia Pfeil von Dentons behandelt europäische und US-Sanktionen und die Regeln für Hochrisikoländer, Harald Knosp von International Business Service spricht über De-Risking und neue Zahlungswege, und ein dritter Vortrag zeigt, wie Blockchain-Forensik Krypto-Flüsse nachverfolgt. Verwandte Seiten: KYC in Deutschland, Betrugsprävention und MiCA in Deutschland.

Sanktions-Compliance ist der Prozess, mit dem ein Unternehmen die restriktiven Maßnahmen von UN, EU und nationalen Regierungen einhält. Praktisch heißt das: Kunden, Eigentümer und Zahlungsbeteiligte gegen Sanktionslisten prüfen, Gelder gelisteter Personen einfrieren, verbotene Geschäfte ablehnen, eingefrorene Gelder der Behörde melden und jede Entscheidung über einen möglichen Treffer dokumentieren.

Sanktionsscreening gleicht Namen mit Sanktionslisten ab. AML-Prüfungen suchen nach verdächtigen Geldflüssen und führen zu einer Meldung an die Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen. Beides läuft nebeneinander in denselben Onboarding- und Zahlungsprozessen, und die KYC- und AML-Prüfungen umfassen einen Abgleich mit gezielten Finanzsanktionen. Die Rechtsgrundlage unterscheidet sich: Sanktionspflichten stammen aus den EU-Verordnungen und dem AWG, AML-Pflichten aus dem Geldwäschegesetz. Ein bestätigter Treffer stoppt die Zahlung, außer das Regime erlaubt eine Ausnahme und die Bundesbank erteilt eine Genehmigung.

Sanktionsthemen laufen in Frankfurt meist in Seminaren zu Zahlungsverkehr und Compliance, nicht auf einer eigenen Konferenz. Der Kalender auf dieser Seite und die Event-Übersicht von Finance Loop nennen die nächsten Termine.